Cash pooling

Le processus d'analyse d'un cash pooling implique plusieurs points clés, dont :● l'analyse fonctionnelle, c'est-à-dire les fonctions exercées, risques assumés et actifs mobilisés par l'entité centralisatrice et les entités participantes ;● la nature et la maturité des besoins de financement et des excédents de trésorerie ;● les relations financières annexes (garanties, lignes de crédit, etc.) ;● les notations de crédit court terme de l'entité centralisatrice et des entités participantes ;● la rémunération des positions débitrices et créditrices des entités participantes ;● la rémunération et le niveau de rentabilité de l'entité centralisatrice ;● l'allocation des synergies générées par le cash pooling.